Hacer los **taxes corporativos** en Estados Unidos puede ser un proceso complejo
1. **Determina el Tipo de Entidad Corporativa**
– **C-Corporation**: Sujeta al impuesto sobre la renta corporativo (impuesto doble: a nivel corporativo y sobre dividendos).
– **S-Corporation**: Los ingresos pasan directamente a los accionistas, quienes los declaran en sus impuestos personales (evita el impuesto doble).
– **LLC (Limited Liability Company)**: Puede elegir ser tratada como corporación, sociedad o ser gravada como entidad “pass-through” (los ingresos se reportan en los impuestos personales de los dueños).
**Nota**: Cada tipo de entidad tiene diferentes obligaciones fiscales y formularios.
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2. **Obtén un EIN (Employer Identification Number)**
– El EIN es un número de identificación fiscal asignado por el IRS (Internal Revenue Service) para tu empresa. Es necesario para presentar impuestos y abrir cuentas bancarias corporativas.
– Puedes solicitarlo en línea en el sitio web del IRS.
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3. **Mantén Registros Financieros Precises**
– Lleva un registro detallado de ingresos, gastos, nóminas, activos y pasivos.
– Usa software de contabilidad (como QuickBooks, Xero, o FreshBooks) para organizar la información financiera.
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4. **Calcula los Ingresos y Gastos**
– **Ingresos**: Incluye todas las ventas, servicios y otros ingresos generados por la empresa.
– **Gastos**: Deduce los gastos comerciales permitidos, como salarios, alquiler, suministros, marketing, depreciación de activos, etc.
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5. **Presenta la Declaración de Impuestos Corporativos**
– Dependiendo del tipo de entidad, utiliza el formulario correspondiente:
– **Formulario 1120**: Para C-Corporations.
– **Formulario 1120-S**: Para S-Corporations.
– **Formulario 1065**: Para LLCs tratadas como sociedades.
– **Formulario 1040 (Schedule C)**: Para LLCs de un solo miembro o propietarios únicos.
– Asegúrate de incluir todos los anexos y formularios adicionales que apliquen (por ejemplo, depreciación de activos, créditos fiscales, etc.).
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6. **Paga los Impuestos Estimados**
– Las corporaciones deben pagar impuestos estimados trimestralmente si esperan tener una obligación fiscal de $500 o más.
– Usa el **Formulario 1120-W** para calcular los pagos estimados.
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7. **Considera Deducciones y Créditos Fiscales**
– **Deducciones comunes**: Gastos operativos, depreciación, seguros, intereses de préstamos, etc.
– **Créditos fiscales**: Investigación y desarrollo (R&D), energía limpia, contratación de empleados específicos, etc.
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8. **Cumple con los Plazos de Presentación**
– **C-Corporations**: El formulario 1120 debe presentarse el **15 de abril** (o el 15 del cuarto mes después del cierre del año fiscal).
– **S-Corporations**: El formulario 1120-S debe presentarse el **15 de marzo** (o el 15 del tercer mes después del cierre del año fiscal).
– **Extensiones**: Puedes solicitar una extensión de tiempo para presentar, pero debes pagar los impuestos adeudados antes de la fecha límite original.
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9. **Prepara los Estados Financieros**
– Incluye el balance general, el estado de resultados y el estado de flujo de efectivo.
– Estos documentos son esenciales para respaldar la declaración de impuestos.
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10. **Considera la Asesoría de un Profesional**
– Dada la complejidad de los impuestos corporativos, es recomendable trabajar con un **contador público certificado (CPA)** o un **asesor fiscal** especializado en impuestos corporativos.
– Un profesional puede ayudarte a maximizar deducciones, evitar errores y cumplir con todas las regulaciones.
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11. **Presenta los Impuestos Estatales y Locales**
– Además de los impuestos federales, las corporaciones deben presentar impuestos estatales y locales, que varían según el estado y la ciudad.
– Algunos estados no tienen impuesto sobre la renta corporativo (por ejemplo, Texas o Nevada), pero pueden tener otros impuestos comerciales.
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12. **Mantente al Día con las Obligaciones Fiscales Adicionales**
– **Impuestos sobre Nóminas**: Retención de impuestos federales y estatales, Seguro Social y Medicare.
– **Impuestos sobre Ventas**: Si tu empresa vende productos o servicios, es posible que debas cobrar y remitir impuestos sobre las ventas.
– **Impuestos sobre Propiedad**: Si la empresa posee bienes raíces o activos tangibles.
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13. **Usa Software de Impuestos o Servicios en Línea**
– Herramientas como **TurboTax Business**, **H&R Block**, o **TaxAct** pueden simplificar el proceso de declaración de impuestos corporativos.
– Estas plataformas guían paso a paso y aseguran que no omitas detalles importantes.
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14. **Revisa y Envía la Declaración**
– Antes de enviar, revisa cuidadosamente la declaración para evitar errores que puedan retrasar el procesamiento o generar multas.
– Presenta la declaración electrónicamente (e-file) para una confirmación rápida por parte del IRS.
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15. **Planifica para el Próximo Año Fiscal**
– Usa la información de este año para mejorar la planificación fiscal del próximo año.
– Considera estrategias de ahorro fiscal, como inversiones en equipos o mejoras que califiquen para deducciones.
Para cualquier necesidad o asesoría contable con su pequeño negocio, llame a uno de nuestros representantes Solasi para poder asistirle por el (305) 223 3288
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